國(guó)辦發〔2019〕6号

各省、自治區(qū)、直轄市人民(mín)政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機構：

近年來，各地區(qū)、各部門認真貫徹落實《國(guó)務(wù)院關于促進融資擔保行業加快發展的意見》（國(guó)發〔2015〕43号），按照全國(guó)金融工作(zuò)會議關于設立國(guó)家和地方融資擔保基金、完善政府性融資擔保和再擔保體(tǐ)系等要求，進行了積極探索，推動政府性融資擔保基金（機構）不斷發展壯大。但融資擔保行業還存在業務(wù)聚焦不夠、擔保能(néng)力不強、銀擔合作(zuò)不暢、風險分(fēn)擔補償機制有待健全等問題。為(wèi)進一步發揮政府性融資擔保基金作(zuò)用(yòng)，引導更多(duō)金融資源支持小(xiǎo)微企業和“三農”發展，經國(guó)務(wù)院同意，現提出以下意見：

一、總體(tǐ)要求

（一）指導思想。以習近平新(xīn)時代中國(guó)特色社會主義思想為(wèi)指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精(jīng)神，堅持和加強黨的全面領導，堅持穩中求進工作(zuò)總基調，堅持新(xīn)發展理(lǐ)念，緊扣我國(guó)社會主要矛盾變化，按照高質(zhì)量發展要求，緊緊圍繞統籌推進“五位一體(tǐ)”總體(tǐ)布局和協調推進“四個全面”戰略布局，堅持以供給側結構性改革為(wèi)主線(xiàn)，規範政府性融資擔保基金運作(zuò)，堅守政府性融資擔保機構的準公共定位，彌補市場不足，降低擔保服務(wù)門檻，着力緩解小(xiǎo)微企業、“三農”等普惠領域融資難、融資貴，支持發展戰略性新(xīn)興産業，促進大衆創業、萬衆創新(xīn)。

（二）基本原則。聚焦支小(xiǎo)支農主業。政府性融資擔保、再擔保機構要嚴格以小(xiǎo)微企業和“三農”融資擔保業務(wù)為(wèi)主業，支持符合條件的戰略性新(xīn)興産業項目，不斷提高支小(xiǎo)支農擔保業務(wù)規模和占比，服務(wù)大衆創業、萬衆創新(xīn)，不得偏離主業盲目擴大業務(wù)範圍，不得為(wèi)政府債券發行提供擔保，不得為(wèi)政府融資平台融資提供增信，不得向非融資擔保機構進行股權投資。

堅持保本微利運行。政府性融資擔保、再擔保機構不以營利為(wèi)目的，在可(kě)持續經營的前提下，保持較低費率水平，切實有效降低小(xiǎo)微企業和“三農”綜合融資成本。

落實風險分(fēn)擔補償。構建政府性融資擔保機構和銀行業金融機構共同參與、合理(lǐ)分(fēn)險的銀擔合作(zuò)機制。優化政府支持、正向激勵的資金補充和風險補償機制。

凝聚擔保機構合力。加強各級政府性融資擔保、再擔保機構業務(wù)合作(zuò)和資源共享，不斷增強資本實力和業務(wù)拓展能(néng)力，聚力引導金融機構不斷加大支小(xiǎo)支農貸款投放。

二、堅持聚焦支小(xiǎo)支農融資擔保業務(wù)

（三）明确支持範圍。各級政府性融資擔保、再擔保機構要合理(lǐ)界定服務(wù)對象範圍，聚焦小(xiǎo)微企業、個體(tǐ)工商戶、農戶、新(xīn)型農業經營主體(tǐ)等小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)，以及符合條件的戰略性新(xīn)興産業企業。其中，小(xiǎo)微企業認定标準按照中小(xiǎo)企業劃型标準有關規定執行，農戶認定标準按照支持小(xiǎo)微企業融資稅收政策有關規定執行。

（四）聚焦重點對象。各級政府性融資擔保、再擔保機構要重點支持單戶擔保金額500萬元及以下的小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)，優先為(wèi)貸款信用(yòng)記錄和有效抵質(zhì)押品不足但産品有市場、項目有前景、技(jì )術有競争力的小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)融資提供擔保增信。

（五）回歸擔保主業。各級政府性融資擔保、再擔保機構要堅守支小(xiǎo)支農融資擔保主業，主動剝離政府債券發行和政府融資平台融資擔保業務(wù)，嚴格控制閑置資金運作(zuò)規模和風險，不得向非融資擔保機構進行股權投資，逐步壓縮大中型企業擔保業務(wù)規模，确保支小(xiǎo)支農擔保業務(wù)占比達到80%以上。

（六）加強業務(wù)引導。國(guó)家融資擔保基金和省級擔保、再擔保基金（機構）要合理(lǐ)設置合作(zuò)機構準入條件，帶動合作(zuò)機構逐步提高支小(xiǎo)支農擔保業務(wù)規模和占比。合作(zuò)機構支小(xiǎo)支農擔保金額占全部擔保金額的比例不得低于80%，其中單戶擔保金額500萬元及以下的占比不得低于50%。

（七）發揮再擔保功能(néng)。國(guó)家融資擔保基金和省級擔保、再擔保基金（機構）要積極為(wèi)符合條件的融資擔保業務(wù)提供再擔保，向符合條件的擔保、再擔保機構注資，充分(fēn)發揮增信分(fēn)險作(zuò)用(yòng)。不得為(wèi)防止資金閑置而降低合作(zuò)條件标準，不得為(wèi)追求穩定回報而偏離主業。

三、切實降低小(xiǎo)微企業和“三農”綜合融資成本

（八）引導降費讓利。各級政府性融資擔保、再擔保機構要在可(kě)持續經營的前提下，适時調降再擔保費率，引導合作(zuò)機構逐步将平均擔保費率降至1%以下。其中，對單戶擔保金額500萬元及以下的小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)收取的擔保費率原則上不超過1%，對單戶擔保金額500萬元以上的小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)收取的擔保費率原則上不超過1.5%。

（九）實行差别費率。國(guó)家融資擔保基金再擔保業務(wù)收費一般不高于省級擔保、再擔保基金（機構），單戶擔保金額500萬元以上的再擔保業務(wù)收費，原則上不高于承擔風險責任的0.5%，單戶擔保金額500萬元及以下的再擔保業務(wù)收費，原則上不高于承擔風險責任的0.3%。優先與費率較低的融資擔保、再擔保機構開展合作(zuò)。對于擔保業務(wù)規模增長(cháng)較快、代償率較低的合作(zuò)機構，可(kě)以适當返還再擔保費。

（十）清理(lǐ)規範收費。規範銀行業金融機構和融資擔保、再擔保機構的收費行為(wèi)，除貸款利息和擔保費外，不得以保證金、承諾費、咨詢費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取不合理(lǐ)費用(yòng)，避免加重企業負擔。

四、完善銀擔合作(zuò)機制

（十一）明确風險分(fēn)擔比例。銀擔合作(zuò)各方要協商确定融資擔保業務(wù)風險分(fēn)擔比例。原則上國(guó)家融資擔保基金和銀行業金融機構承擔的風險責任比例均不低于20%，省級擔保、再擔保基金（機構）承擔的風險責任比例不低于國(guó)家融資擔保基金承擔的比例。對于貸款規模增長(cháng)快、小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)戶數占比大的銀行業金融機構，國(guó)家和地方融資擔保基金可(kě)以提高自身承擔的風險責任比例或擴大合作(zuò)貸款規模。

（十二）加強“總對總”合作(zuò)。國(guó)家融資擔保基金要推動與全國(guó)性銀行業金融機構的“總對總”合作(zuò)，引導銀行業金融機構擴大分(fēn)支機構審批權限并在授信額度、擔保放大倍數、利率水平、續貸條件等方面提供更多(duō)優惠。省級擔保、再擔保基金（機構）要推動轄内融資擔保機構與銀行業金融機構的“總對總”合作(zuò)，落實銀擔合作(zuò)條件，夯實銀擔合作(zuò)基礎。

（十三）落實銀擔責任。銀擔合作(zuò)各方要細化業務(wù)準入和擔保代償條件，明确代償追償責任，強化擔保貸款風險識别與防控。銀行業金融機構要按照勤勉盡職原則，落實貸前審查和貸中貸後管理(lǐ)責任。各級政府性融資擔保機構要按照“先代償、後分(fēn)險”原則，落實代償和分(fēn)險責任。

（十四）實施跟蹤評估。各級政府性融資擔保機構要對合作(zuò)銀行業金融機構進行定期評估，重點關注其推薦擔保業務(wù)的數量和規模、擔保對象存活率、代償率以及貸款風險管理(lǐ)等情況，作(zuò)為(wèi)開展銀擔合作(zuò)的重要參考。

五、強化财稅正向激勵

（十五）加大獎補支持力度。中央财政要對擴大實體(tǐ)經濟領域小(xiǎo)微企業融資擔保業務(wù)規模、降低小(xiǎo)微企業融資擔保費率等工作(zuò)成效明顯的地方予以獎補激勵。有條件的地方可(kě)對單戶擔保金額500萬元及以下、平均擔保費率不超過1%的擔保業務(wù)給予适當擔保費補貼，提升融資擔保機構可(kě)持續經營能(néng)力。

（十六）完善資金補充機制。探索建立政府、金融機構、企業、社會團體(tǐ)和個人廣泛參與，出資入股與無償捐資相結合的多(duō)元化資金補充機制。中央财政要根據國(guó)家融資擔保基金的業務(wù)拓展、擔保代償和績效考核等情況，适時對其進行資金補充。鼓勵地方政府和參與銀擔合作(zuò)的銀行業金融機構根據融資擔保、再擔保機構支小(xiǎo)支農業務(wù)拓展和放大倍數等情況，适時向符合條件的機構注資、捐資。鼓勵各類主體(tǐ)對政府性融資擔保、再擔保機構進行捐贈。

（十七）探索風險補償機制。鼓勵有條件的地方探索建立風險補償機制，對支小(xiǎo)支農擔保業務(wù)占比較高，在保餘額、戶數增長(cháng)較快，代償率控制在合理(lǐ)區(qū)間的融資擔保、再擔保機構，給予一定比例的代償補償。

（十八）落實扶持政策。國(guó)家融資擔保基金，省級擔保、再擔保基金（機構）以及融資擔保、再擔保機構的代償損失核銷，參照金融企業呆賬核銷管理(lǐ)辦法有關規定執行。符合條件的融資擔保、再擔保機構的擔保賠償準備金和未到期責任準備金企業所得稅稅前扣除，按照中小(xiǎo)企業融資（信用(yòng)）擔保機構準備金企業所得稅稅前扣除政策執行。

六、構建上下聯動機制

（十九）推進機構建設。國(guó)家融資擔保基金要充分(fēn)依托現有政府性融資擔保機構開展業務(wù)，主要通過再擔保、股權投資等方式與省、市、縣融資擔保、再擔保機構開展合作(zuò)，避免層層下設機構。鼓勵通過政府注資、兼并重組等方式加快培育省級擔保、再擔保基金（機構），原則上每個省（自治區(qū)、直轄市）培育一家在資本實力、業務(wù)規模和風險管控等方面優勢突出的龍頭機構。加快發展市、縣兩級融資擔保機構，争取三年内實現政府性融資擔保業務(wù)市級全覆蓋，并向經濟相對發達、小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)融資需求旺盛的縣（區(qū)）延伸。

（二十）加強協同配合。國(guó)家融資擔保基金和省級擔保、再擔保基金（機構）要加強對市、縣融資擔保機構的業務(wù)培訓和技(jì )術支持，提升輔導企業發展能(néng)力，推行統一的業務(wù)标準和管理(lǐ)要求，促進業務(wù)合作(zuò)和資源共享。市、縣融資擔保機構要主動強化與國(guó)家融資擔保基金和省級擔保、再擔保基金（機構）的對标，提高業務(wù)對接效率，做實資本、做強機構、做精(jīng)業務(wù)、嚴控風險，不斷提升規範運作(zuò)水平。

七、逐級放大增信效應

（二十一）營造發展環境。縣級以上地方人民(mín)政府要落實政府性融資擔保、再擔保機構的屬地管理(lǐ)責任和出資人職責，推進社會信用(yòng)體(tǐ)系建設，強化守信激勵和失信懲戒，嚴厲打擊逃廢債行為(wèi)，為(wèi)小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)融資營造良好信用(yòng)環境。要維護政府性融資擔保、再擔保機構的獨立市場主體(tǐ)地位，不得幹預其日常經營決策。完善風險預警和應急處置機制，切實加強區(qū)域風險防控。

（二十二）簡化擔保要求。國(guó)家融資擔保基金和省級擔保、再擔保基金（機構）要引導融資擔保機構加快完善信用(yòng)評價和風險防控體(tǐ)系，逐步減少、取消反擔保要求，簡化審核手續，提供續保便利，降低小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)融資門檻。

（二十三）防止風險轉嫁。各級政府性融資擔保機構要嚴格審核有銀行貸款記錄的小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)的擔保申請，防止銀行業金融機構将應由自身承擔的貸款風險轉由融資擔保、再擔保機構承擔，避免占用(yòng)有限的擔保資源、增加小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)綜合融資成本。

（二十四）提升服務(wù)能(néng)力。各級政府性融資擔保、再擔保機構要充分(fēn)發揮信用(yòng)中介作(zuò)用(yòng)，針對小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)的信用(yòng)狀況和個性化融資需求，提供融資規劃、貸款申請、擔保手續等方面的專業輔導，并加強經驗總結和案例宣傳，不斷增強融資服務(wù)能(néng)力，提高小(xiǎo)微企業和“三農”主體(tǐ)融資便利度。

八、優化監管考核機制

（二十五）實施差異化監管措施。金融管理(lǐ)部門要對銀行業金融機構和融資擔保、再擔保機構的支小(xiǎo)支農業務(wù)實施差異化監管，引導加大支小(xiǎo)支農信貸供給。加強對支小(xiǎo)支農業務(wù)貸款利率和擔保費率的跟蹤監測，對貸款利率和擔保費率保持較低水平或降幅較大的機構給予考核加分(fēn)，鼓勵進一步降費讓利。對政府性融資擔保、再擔保機構提供擔保的貸款，結合銀行業金融機構實際承擔的風險責任比例，合理(lǐ)确定貸款風險權重。适當提高對擔保代償損失的監管容忍度，完善支小(xiǎo)支農擔保貸款監管政策。

（二十六）健全内部考核激勵機制。銀行業金融機構和融資擔保、再擔保機構要優化支小(xiǎo)支農業務(wù)内部考核激勵機制。提高支小(xiǎo)支農業務(wù)考核指标權重，重點考核業務(wù)規模、戶數及其占比、增量等指标，降低或取消相應利潤考核要求。對已按規定妥善履行授信審批和擔保審核職責的業務(wù)人員實行盡職免責。銀行業金融機構要對支小(xiǎo)支農業務(wù)實行内部資金轉移優惠定價。

（二十七）完善績效評價體(tǐ)系。各級财政部門要會同有關方面研究制定對政府性融資擔保、再擔保機構的績效考核辦法，合理(lǐ)使用(yòng)外部信用(yòng)評級，落實考核結果與資金補充、風險補償、薪酬待遇等直接挂鈎的激勵約束機制，激發其開展支小(xiǎo)支農擔保業務(wù)的内生動力。

各地區(qū)、各部門要充分(fēn)認識規範政府性融資擔保機構運作(zuò)的重要意義，把思想、認識和行動統一到黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署上來，強化責任擔當，加大工作(zuò)力度，完善配套措施，抓好組織實施，推動政府性融資擔保機構發揮應有作(zuò)用(yòng)。财政部要會同發展改革委、工業和信息化部、農業農村部、銀保監會等部門，加強統籌協調，對本意見執行情況進行督促檢查和跟蹤分(fēn)析，重大事項及時向國(guó)務(wù)院報告。